Реструктуризация долга при банкротстве

Закон разрешает неплательщикам — физическим лицам, в судебном порядке проводить реструктуризацию долгов в процессе банкротства. Реструктуризировав проблемную задолженность, физлицо может уменьшить долговую нагрузку до посильного уровня и сохранить имущество, даже если оно уже арестовано для продажи на аукционе. Цель процедуры — удовлетворение денежных требований кредиторов при восстановлении платежеспособности гражданина.

Для справки: реструктуризация доступна ИП. Но нужно учитывать, что высказаться за или против нее может ФНС.

Что такое реструктуризация долга при банкротстве?

Реструктуризация задолженности — судебная процедура (стадия банкротства), в результате которой должник получает возможность выплачивать долг в соответствии с новым приемлемым для него графиком. Также, при ее успешном завершении, он не признается банкротом. Наиболее важные условия:

• Реструктуризация — законный способ уменьшить величину ежемесячных обязательных платежей и растянуть выплату долга на большее время, чем было предусмотрено в начальном кредитном договоре;
• Реструктурировать через суд можно как один, так и сразу несколько проблемных долгов;
• Для проведения процедуры, в арбитражном суде назначается финансовый управляющий;
• Пролонгация периода реструктуризации не допускается. Определяться с новым реальным сроком расчета с долгами, нужно заранее;
• Реструктуризация выгодна для обеих сторон спора. Кредиторам она позволяет вернуть свои деньги. Неплательщикам — избавиться от долговых обязательств и защитить имущество от реализации на аукционе.

Упрощенно, процесс реструктуризации выглядит так:

1. Неплательщик подает в арбитражный суд заявление о признании его банкротом.
2. Судья признает обоснованность заявления.
3. Назначается финансовый управляющий.
4. Формируется план (-ы) реструктуризации.
5. Документ одобряется собранием кредиторов и утверждается арбитражным судом (второе возможно без первого, обратное — нет).
6. Гражданин закрывает долги по плану реструктуризации.
7. Делопроизводство о банкротстве завершается после того, как должник рассчитывается со всеми задолженностями.

Реструктуризация долга доступна не всем неплательщикам. Для ее прохождения, гражданин должен:

• Не иметь статуса банкрота на протяжении последних 5 лет;
• Не реструктуризировать долги в течение прошедших 8 лет;
• На момент предоставления плана реструктуризации, иметь официальный источник дохода (достаточный для выплаты долга);
• Не иметь непогашенной или неснятой судимости за намеренные экономические преступления;
• Не иметь незавершенных административных взысканий за мелкие хищения, фиктивное банкротство и прочие правонарушения КоАП.

Российское законодательство не предусматривает конкретный период, за который производится реструктуризация долга. Среднюю продолжительность процедуры можно установить, учитывая ее отдельные этапы, которые нужно будет пройти:

1. Включение требований в реестр кредиторов — 2 месяца с момента публикации.
2. Оформление плана реструктуризации — 10 суток со дня первого этапа.
3. Проведение первого собрания кредиторов — 2 месяца после завершения срока для включения требований в реестр.
4. Проведение судебного слушания по вопросу утверждения плана реструктуризации долга — от пары недель до 1 месяца.

Подытоживая: процедура занимает около 5 месяцев. Одобрение судьей графика реструктуризации означает, что должник может приступить к выплате долга — на его полное закрытие по новому «расписанию» дается до 5 лет.

Об актуальных сроках: Федеральный закон от 04.08.2023 № 474-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)» и отдельные законодательные акты Российской Федерации» утвердил иной предельный период для реструктуризации — 5 лет. До принятия поправки, данный срок составлял 3 года.

Важно: после того, как решение о реструктуризации долга вступает в силу, со счетов и ценностей должника сразу снимаются все прежде наложенные аресты. Однако свободно распоряжаться имуществом и денежными средствами все же нельзя — действуют некоторые ограничения.

Когда и как вводится реструктуризация долга при банкротстве?

Процесс реструктуризации начинается после того, как в арбитражный суд поступает заявление о банкротстве физлица. Получив документ, судья может постановить:

1. Признать заявление обоснованным. В этом случае, можно будет составлять план реструктуризации долга. Следует понимать, что оформление плана еще не говорит о том, что он будет одобрен.
2. Признать заявление необоснованным. Здесь попробовать провести реструктуризацию по долгу можно будет в несудебном порядке — без банкротства.

До начала всех процедур по реструктуризации, должник проверяется на соответствие законодательным требованиям — о наличии дохода, отсутствии судимости и т.д. Если оказывается, что неплательщик не отвечает требованиям, судья вводит следующий этап банкротства — арест имущества. Возникает риск реализации имущества.

План реструктуризации долгов

Если должник соответствует законодательным требованиям, разрабатывается особый план — по реструктуризации. В документе приводятся различные данные о новом порядке и сроке закрытия задолженности с процентами на полную сумму требований всех кредиторов. Обязательные сведения:

1. Новая фиксированная сумма ежемесячных взносов для закрытия возникшей задолженности.
2. Период исполнения финансовых обязательств по «телу» долга и начисленным по нему процентам.

Важный момент — по п. 2 ст. 213.14 Федерального закона о банкротстве, при любой общей сумме долга, его выплата по плану реструктуризация не может длиться свыше 5 лет. Погашение задолженностей должно осуществляться так, чтобы не ущемлялись интересы одного кредитодателя по отношению к другому (-им), если их несколько. Вместе с тем большая часть средств должна направляться тому кредитору, у которого в залоге находится недвижимость или иное имущество неплательщика.

Другие нюансы:

• План реструктуризации может составить сам неплательщик, уполномоченный орган или кредитор;
• Документ направляется управляющему. Затем, рассматривается на собрании конкурсных кредиторов;
• С согласия уполномоченного органа и/или отдельного конкурсного кредитора, план реструктуризация долга может предусматривать закрытие задолженности не в полном объеме (с разрешения соответствующего кредитодателя).

К плану реструктуризации прикладываются следующие документы и доказательства:

• Свежий кредитный отчет из БКИ;
• Список всех финансовых обязательств перед любыми кредиторами, включая текущие проблемные долги;
• Справки, подтверждающие официальный доход неплательщика;
• Бумаги, подтверждающие факт владения должником имущества.

Организацией собрания кредиторов занимается финансовый управляющий. Он выбирает дату мероприятия, оповещает участников о его будущем проведении. На собрании (без права голоса) может присутствовать неплательщик или его доверенное лицо.

План реструктуризации долгов отклоняется или одобряется путем голосования конкурсных кредиторов. Для любого решения, необходимо большинство голосов. Если документ одобряется, он направляется на рассмотрение арбитражному судье.

Управляющему может быть предоставлено несколько планов реструктуризации долга, например, с разными значениями сумм ежемесячных взносов. Каждый вариант документа должен быть непременно рассмотрен на собрании кредиторов.

Если управляющий не получает ни одного плана по реструктуризации долга, на собрании кредиторов ставится вопрос о том, чтобы признать неплательщика банкротом. После этого, суд назначает процедуру реализации имущества должника.

Утверждение плана реструктуризации долгов в суде

Документ, одобренный конкурсными кредиторами, еще не имеет полной юридической силы. Он должен быть утвержден в арбитражном суде. Для этого, неплательщик должен:

1. Рассчитаться с задолженностями (при наличии таковых), которые возникли уже после начала дела о его банкротстве.
2. Удовлетворить требования кредиторов первой и второй очереди, которые входят в реестр требований.

Арбитражный суд может утвердить даже тот план реструктуризации, который был отклонен собранием кредиторов. Однако для этого необходимо, чтобы исполнение плана целиком удовлетворяло всем требованиям кредиторов, которые были обеспечены путем ареста имущества. Дополнительное условие, направленное на защиту интересов кредитодателей — процедура должна погашать долги на большую сумму, чем была бы получена при реализации имущества. Предположим, задолженность составляет 400 тысяч рублей, неплательщик согласен платить ежемесячно по 50-60 тысяч рублей, а общая стоимость его ценностей, предположим, 100-150 тысяч рублей.

Важно: если план реструктуризации долга отклоняется собранием кредиторов, но утверждается в арбитражном суде, его максимальный период 3 года, а не 5 лет.

После того, как план реструктуризации утверждается в судебном порядке, неплательщик может перейти к его выполнению. На это ему дается 5 лет (максимум). Утвержденный план не может быть изменен кредиторами в одностороннем порядке и обязателен для реализации должником. При этом, при наличии законных оснований, кредиторы могут отдельно выдвинуть другие финансовые требования к гражданину.

Если случается, что неплательщик не может справиться с денежными обязательствами и по плану реструктуризации, он обязан оповестить об этом кредитодателей. Последние могут подать ходатайство в суд о введении процедуры реализации имущества.

Если арбитражный суд отклоняет план реструктуризации долга, признавая гражданина финансово несостоятельным, начинается продажа ценностей должника.

Ограничения в процессе и последствия реструктуризации долгов

До тех пор, пока продолжается процедура реструктуризации и, затем, фактического погашения проблемных задолженностей, действуют некоторые запретительные меры. Неплательщик не может:

• Свободно оформлять новые кредиты и принимать на себя иные финансовые обязательства. В том числе, становиться поручителем. Иное возможно только с разрешения управляющего;
• Передавать имущество в наследство, дар, другими безвозмездными способами;
• Проводить сделки, стоимостью от 50 000 рублей, включая операции по купле-продаже автомобилей и недвижимости. Другое допустимо лишь с согласия управляющего.

При реструктуризации долга и вплоть до его погашения, неплательщик может максимально расходовать на свое усмотрение (не отчитываясь перед финансовым управляющим) — 50 000 рублей. Эти деньги находятся на специальном банковском счете должника.

Положительные последствия реструктуризации долгов, которые наступают сразу после утверждения плана:

1. Любые новые имущественные и денежные требования к неплательщику кредитор (-ы) может предъявлять лишь в судебном порядке — и только в рамках еще не прошедшей процедуры банкротства.
2. Исполнительное производство в отношении должника приостанавливается.
3. Гражданину не присваивается статус банкрота. Ограничительные меры, действующие после банкротства, не применяются.
4. С имущества и счетов неплательщика снимаются все аресты. Пропадает риск реализации ценностей с аукциона.
5. Прекращается начисление процентов за просрочки, неустоек, пени, иных штрафов.
6. Замораживаются требования кредиторов по долгам и обязательным платежам.

Реструктуризация при банкротстве — эффективный судебный механизм, выгодный для всех участников судебного разбирательства по задолженности. Если у вас есть долги, с которыми вы не можете рассчитаться в ранее назначенный срок, оцените возможность реструктурировать их. Вы сможете избежать продажи имущества и погасить долговые обязательства без санкций в ближайшие пять лет.