Банкротство — неспособность должника рассчитаться со своими финансовыми обязательствами. В качестве неплательщиков могут выступать частные и юридические лица, индивидуальные предприниматели. В зависимости от обстоятельств, выделяют обычное, фиктивное и преднамеренное банкротство. Понимать разницу между ними следует каждому, кто желает объявить себя банкротом или может стать им принудительно.
Обычное, фиктивное и преднамеренное банкротство — разница
Отличия состоят в причинах несостоятельности и целях действий (бездействий) неплательщиков. Значения всех трех типов банкротства закреплены законодательно и предполагают разные подходы к должникам.
Обычное банкротство
Неспособность полностью рассчитаться с долгами или совершать обязательные платежи, которая возникла не умышленно. В зависимости от суммы задолженности, процедура проводится через МФЦ или суд. Банкротство осуществляется согласно статье Федерального закона №127-ФЗ «О несостоятельности».
Преднамеренное банкротство
Умышленные действия (бездействие), которые заведомо приводят к тому, что должник не может исполнять свои долговые обязательства. Примеры деяний:
- Замена активов менее ликвидными;
- Фиктивные сделки в ущерб бизнесу;
- Неоправданные траты;
- Оформление кредитов без возможности их выплаты;
- Нецелевое использование заемных средств.
Процедуру такого банкротства регламентирует УК РФ (ст. 196).
Фиктивное банкротство
Действия, которые также совершаются преднамеренно, но имеют иной характер и назначение. Здесь неплательщик делает ложное заявление о своей несостоятельности. Его цель — убедить кредиторов в неспособности погасить долг, хотя в действительности он может рассчитаться с задолженностью.
Если банкротство проведено фиктивно и нанесло крупный ущерб кредитодателю, ответственность за него определяет УК РФ. В других случаях, действует КоАП РФ.
полного списания долгов
в вашем конкретном случае
свяжется с вами в течение 10 минут
Фиктивное и преднамеренное банкротство — отличия
В обоих случаях:
- При банкротстве имеется недостоверная картина о финансовой состоятельности должника. Информация искажается самим неплательщиком;
- Процедура проводится для избавления от задолженностей под предлогом несостоятельности.
Разница в том, что «фиктивный» банкрот предоставляет суду заведомо ложные данные. В реальности, он может рассчитаться с долгами. «Намеренный» банкрот заведомо выполняет те действия, из-за которых впоследствии он соответствует всем признакам несостоятельности.
Преднамеренное банкротство ИП
Индивидуальный предприниматель является одновременно хозяйствующим субъектом и физлицом. В качестве хоз. субъекта, к банкротству его могут привести действия (бездействие) как его самого, так и других лиц, например, управленцев или сотрудников.
Важный нюанс — сложность разделения личных финансов и денежных средств бизнеса. Закон разрешает ИП оформлять кредиты на имя физлиц, выводить заработок на личные счета и карты. Ключевые моменты:
- Банкротство индивидуального предпринимателя означает завершение бизнеса, и невозможность повторной регистрации в качестве ИП в следующие пять лет. Все лицензии и разрешения аннулируются.
- Банкротство физлица, с предварительным закрытием ИП, не запрещено. Более того, оно не ведет к невозможности повторной регистрации как индивидуального предпринимателя.
ИП могут сначала проводить преднамеренное банкротство и закрывать бизнес с долгами. Затем, проходить процедуру повторно, уже как физлица, избавляясь от остальных обязательств.
Признаки и критерии определения преднамеренного банкротства
Финансовая несостоятельность, организуемая намеренно, имеет определенные признаки, по которым ее можно отличать от обычной неплатежеспособности:
- Экономическое преступление было спланировано неплательщиком. Например, физлицо искусственно создало кредиторскую задолженность или ИП не взыскал в свою пользу дебиторскую задолженность;
- Процедура основывается на ошибочных предумышленных действиях должника;
- Действия гражданина нанесли крупный урон кредитодателю. С 17.04.2024 порог крупного ущерба повысился с 2.25 млн. руб., до 3.5 млн. руб.;
- Момент наступления ущерба — время, до завершения которого неплательщик должен был рассчитаться с долгами.
Банкротство признается намеренным, только при доказательстве причинно-следственной связи между деянием и последствием. Но преднамеренность, также как фиктивность, вычислить и доказать сложно. Для сбора доказательной базы, проводится оценка сделок неплательщика за последние 3 года. А также анализ его материального положения и образа жизни, инвентаризация имущества.
Ответственность за преднамеренное банкротство
Доказательство преступления может обозначать для должника наступление как уголовной, так и административной ответственности.
| Правовые нормы | Ст. 196 УК РФ, ст. 195 УК РФ |
|---|---|
| Уголовная ответственность (ущерб 2.25 млн. руб. и более) для физлица |
Лишение свободы на срок до 6 лет, штраф до 200 тыс. рублей Принудительные работы до 5 лет Штраф до 200-500 тыс. рублей |
| Административная ответственность | Штраф 1000-3000 рублей |
При преднамеренном банкротстве группы лиц по сговору или гражданина, который использовал для преступления свое служебное положение, ответственность по ст. 196 УК РФ иная:
- Штраф — 3-5 млн. рублей;
- Лишение свободы на срок до 7 лет, штраф до 5 млн. рублей;
- Запрет занимать определенные должности или вести определенную деятельность на период до 3 лет (необязательная мера).
Выявление преднамеренного банкротства также значит отказ в присвоении статуса банкрот и сохранение всех долговых обязательств.
полного списания долгов
в вашем конкретном случае
свяжется с вами в течение 10 минут
Роль управляющего в выявлении преднамеренного банкротства
Финансовый управляющий имеет возможность распознать попытку мошенничества. Квалифицированный специалист тщательно проверяет все имущественные и семейные обстоятельства, документы «своего» должника. В числе прочего, он:
- Смотрит КИ неплательщика и рассчитывает коэффициенты платежеспособности в динамике, сопоставляя их со временем оформления кредитов;
- Узнает о случаях уклонения от налогов, коммунальных, любых иных платежей;
- Анализирует движение средств по всем счетам;
- Оценивает договоры купли-продажи имущества, прочие денежные соглашения.
Особенно часто повод заподозрить неплательщиков в противоправных деяниях дают различные сделки.
Сделки, вызывающие подозрение финансовых управляющих
Сделки, которые проводят при намеренном банкротстве (непосредственно перед ним, т.е. в течение 3 лет):
- Рефинансирование кредитов на менее выгодных условиях;
- Частые операции по снятию наличных с текущих счетов и закрытие вкладов;
- Отчуждение активов;
- Дорогие покупки в период, когда допускались просрочки;
- Необоснованные платежи в пользу третьих лиц;
- Дарение ценностей, иные безвозмездные сделки;
- Покупки неликвида, приобретение или продажа имущества по цене, не соответствующей рыночной стоимости.
Если управляющий, проводящий банкротство, выявляет факты преднамеренности, он извещает об этом судью и представляет правые доказательства. После этого, с должником связываются правоохранительные органы.
